ERP 内部/模块/应付账款
每个企业都从其供应商（也称为供应商）处购买商品、服务、资产或办公用品。应付账款按时向这些供应商付款（如果可能的话，利用付款折扣），同时避免重复付款和银行透支。应付账款是供应链的最后一步，采购是第一步。应付账款接受发票，选择要支付的发票，生成支票并根据到期日预测未来的现金需求。一些应付账款支票发放给那些不值得记录的人或组织，因为他们可能只收到一张支票。一些企业预付部分发票金额，因为供应商要求预付款。每个 ERP 都有一个应付账款模块。
供应商可以通过网络查看其发票和支票以及基本信息，并更新其中的一些部分（例如姓名、地址和联系信息）。
应付账款中有多个主要表组。
- 供应商信息是应付账款使用的主数据。它包含有关企业供应商和其他债权人的信息。有关供应商、其地点、联系人等的信息。这些表也由采购使用。
- 银行信息也是主数据。它包含有关企业银行和银行账户的信息。
- 发票是供应商开具的通知其欠款金额的凭证。例如标准发票、贷项通知单、借项通知单、利息通知单。这些事务表通常包含发票抬头、行项目和付款计划。
- 付款或支票是反映已向供应商支付的金额的事务数据。
- 会计分录是发票和付款事务产生的会计事务数据。
应付账款将价格数据发送到库存，将资产发送到固定资产，并将会计分录发送到总账。应付账款从采购部门接收采购订单和收货单，以便与发票匹配。
第一个事务记录供应商发票。这可以与相关的采购订单（如果有）和列出实际收到的商品的收货单进行核实。并非每个企业都使用后两个选项。
第二个事务支付供应商发票。每张支票可以支付一个或多个供应商发票。在付款之前，必须先批准发票付款。
该模块的大多数事务由上述两个事务组成。第三个基本事务是出现问题时进行调整。我们将在以后对此进行记录。