Microsoft Excel 中的财务建模/指定模型
首先找出 -
- 它的确切用途及其需要完成的任务
- 它需要哪些输入以及数据和假设来自何处
- 需要哪些业务逻辑
- 它需要提供多详细的信息
- 需要哪些灵活性 - 也就是说，哪些内容需要能够改变
- 谁会使用它以及如何使用它，他们的技能水平如何
- 它将使用多久，以及使用多久
- 它需要多快
对于任何除了具有明确规范和设计的简单模型以外的模型，最好 - 而且在许多情况下必不可少 - 清楚地记录规范，
充分理解和记录业务逻辑极其重要，即需要纳入模型的所有业务规则。例如，大多数业务模型都涉及税收，因此您可能会期望存在一些关于税收如何影响模型的规则。正如您将看到的那样，逻辑错误 - 特别是遗漏 - 最难找到 - 而且它们非常危险。
您应该始终确保拥有所有相关信件或文档的副本，以及任何有助于您理解业务的内容。例如，如果您正在为工人补偿组合建模，您将需要有关支付的福利、先前精算师的报告以及可能表明近期趋势或问题的出版物的文档等。
如果其他人将使用该模型，请确保您了解他们的技能水平和经验，并了解他们将如何使用该模型（例如，每天或每周；简短地或长时间；深入地使用所有功能，还是仅使用基本功能；等等）。无论您的模型多么聪明，如果没有人可以使用它，那就毫无用处！
规范是对您的模型的书面描述。它应该涵盖
- 您的模型将做什么以及不做什么
- 它需要哪些数据和其他信息
- 它将产生哪些结果
- 文档和支持（如果适用）
- 维护（如果适用）
- 时间
- 成本